Como saber quanto sua empresa fatura?

Uma das ferramentas de gestão utilizadas para saber quanto sua empresa fatura é o Fluxo de Caixa.

O Fluxo de Caixa é a ferramenta que permite a adequada gestão financeira nas empresas. Ele deve ser elaborado de acordo com as necessidades, o porte e o ramo de cada empresa ou negócio.

Antes de iniciar o fluxo de caixa, é necessário, analisar as necessidades da empresa e o seu porte.

Estes pontos ajudam a determinar a periodicidade ideal e quais informações deverão constar no fluxo de caixa de acordo com o tamanho e desempenho da organização.

Para elaborar um Fluxo de Caixa útil, você deve definir:

•    Qual o intervalo de tempo que o fluxo de caixa irá abranger.

•    Pode ser diário, semanal, mensal, trimestral, etc.

•    Os dados devem ser os mais precisos possíveis, sem arredondamentos ou estimativas.

Além destes detalhes, não poderá faltar no Fluxo de Caixa da empresa:

•    Projeções de vendas à vista e a prazo;

•    Compras a vista ou a prazo e formas de pagamento;

•    Custos operacionais;

•    Despesas fixas;

•    Saldo total ao final do período;

O importante no fluxo de caixa é, entre outros detalhes, verificar se o saldo do período resultou em excedentes de caixa (saldo positivo) ou escassez de numerários (saldo negativo).

Mas afinal, o que é Fluxo de Caixa?

É o total de ganho em relação ao que é gasto por uma empresa em determinado período.

Ou seja …

… A composição do movimento de entrada e saída de dinheiro da empresa.

O Fluxo de Caixa pode ser expresso por:

FC = SI + E – S,

Onde:

FC = Fluxo de caixa;

SI = Saldo inicial de caixa;

E= Entradas de R$ (recebimentos);

S = Saídas de R$ (desembolsos)

É preciso compreender bem a diferença entre os ganhos e os gastos, para não errar na confecção do fluxo de caixa e não tomar decisões financeiras equivocadas por descuido.

GASTO significa a aquisição de um bem ou serviço que vai originar um desembolso da empresa, ou ainda, de maneira inesperada e involuntária, por exemplo, no caso de perdas ou desperdícios.

GANHO é todo o numerário recebido pela empresa, oriundo direta ou indiretamente de sua atividade fim, seja ela comercial ou de prestação de serviços.

Como saber quanto sua empresa fatura?

O Faturamento é igual à soma de todas as vendas que a empresa realiza em um determinado período de tempo. Ele pode ser classificado em :

•    Faturamento Bruto – é a soma de todas as vendas de produtos/serviços da empresa em determinado período;

•    Faturamento Líquido – é a soma de todas as vendas de produtos/serviços da empresa em determinado período, deduzidos os tributos incidentes nas respectivas vendas.

O qual não se confunde com o conceito de Receitas, as quais são o conjunto de tudo o que foi EFETIVAMENTE recebido pelas vendas de produtos/serviços, aplicações financeiras, outros investimentos e venda de ativo fixo e representam os ganhos (entradas de R$)

Confira as 07 Dicas de OURO do Fluxo de Caixa saudável na minha concepção:

1.   O dinheiro da empresa é diferente do dinheiro do empreendedor.

2.   O dinheiro à vista não se confunde com o dinheiro a prazo, quer seja para pagamentos ou para recebimentos.

3.   O dinheiro para capital de giro e o dinheiro para gastos acessórios na empresa, são itens distintos.

4.   Separe o dinheiro para investimentos do dinheiro para pagamentos.

5.   O dinheiro recebido oriundo de rendimentos é totalmente diferente do dinheiro referente aos recebimentos de dividendos.

6.   Um assunto é o dinheiro para benfeitorias, outro, é o dinheiro para os colaboradores da empresa.

7.   O dinheiro de finança reversa é diferente do dinheiro da finança inversa.

Quer saber mais sobre o conceito de finanças reversa e inversa? Entre em contato e eu ficarei feliz em ajudar.

O importante é ter um conceito sólido de fluxo de caixa, e assim, ser participativo no resultado positivo de sua empresa.

Boa sorte.

(Este material é parte integrante da Palestra: Fluxo de Caixa – Como saber quanto sua empresa fatura, a qual ministrei em 17/11/2018 no 17.º Encontro das Amigas Empreendedoras BS em Santos/SP.)